Налог на недвижимость в сша

Сегодня раскроем тему: "Налог на недвижимость в сша". На сайте собрана и структурирована полезная информация по теме, что позволит вам сделать правильные выводы. На все вопросы сможет ответить дежурный юрист.

Недвижимость в США. Налоги.

Иностранные граждане, находящиеся в США менее 6 месяцев, считаются нерезидентами (non residental iens).

Вы обязаны предоставлять информацию о любых Ваших доходах, полученных за все время Вашего нахождения на территории Штатов.

Любая недвижимость в США (в том числе земельные участки) облагается ежегодным налогом, который взимается с владельца недвижимости местными властями (County).

Размеры такого налога могут варьироваться, исходя из того, что в каждом из 50-ти штатов имеются свои законы и методы исчисления налогов.

В Калифорнии (Сан-Франциско, Лос-Анджелес, Сан-Диего, Беверли Хиллз, Малибу, Голливуд, и т.д.), к примеру, размер ежегодного налога равен 1% от цены приобретенной недвижимости в год.

Налог на неждвижимость можно платить один раз или разделить выплаты на две равные части.

Кредиторы иногда просят покупателя открыть специальный счет, на который в качестве резерва (impounds) будут ежемесячно поступать средства, предназначенные для своевременной выплаты данного налога.

Кроме налога на недвижимость кредиторы обязательно потребуют оформить страхование дома от пожара. Естественно, это правило не распространяется на земельные участки.

Покупая дом в США, важно учесть также необходимые разовые расходы на титульное страхование, оценку жилья сертифицированным оценщиком (что является обязательным требованием кредиторов), нотариальное заверение документов и т.д.

НАЛОГ НА НЕДВИЖИМОСТЬ В США

Налог на недвижимость — налоговый сбор, который ежегодно обязаны выплачивать все владельцы недвижимости в Америке. Он напрямую зависит от стоимости недвижимости (стоимость земли и всех строений на земле). Налог на недвижимость в Иллинойсе взимается и идет не в казну штата, а в казну местных окружных управлений. Каждый округ имеет свои ставки, сроки и правила взимания налогов на недвижимость.

На что идет налог на недвижимость в США?

Округ в свою очередь распределяет полученные средства на нужды округа:

  • школы и другие образовательные учреждения (до 65 % всех налоговых сборов)
  • содержания парков и других зон отдыха
  • общественные дороги
  • полиция и пожарные
  • общественные библиотеки
  • содержание органов управления округа

Штат Иллинойс входит в десятку самых » неблагоприятных» для налогоплательщиков. Налоги товары, доходы и недвижимость не самые низкие в Америке (по некоторым данным выше только в Нью Джерси — почетное второе место у Иллинойса). Если начинать разбираться, то есть за что платить. Чикаго и окрестности довольно приятное с точки зрения развитости инфраструктуры, культуры, эстетики место для жизни — а за все хорошее приходится платить. В общем по некоторым данным средняя ставка налога на недвижимости в Иллинойса 2,23 и она продолжает расти. Как же считается налог на недвижимость в США?

Как платятся налоги на недвижимость в Иллинойсе?

Налоги обычно платятся по принципу задолженности, то есть в 2014 году за 2013. Поэтому при покупке недвижимости всегда делают tax proration — продавец платит покупателю сумму налогов пропорционально тому, сколько он в этом году владел недвижимостью (т.е. если сделка в июле, то должен заплатить полугодовую сумму налогов покупателю). Как правило, налоги платятся двумя равными частями до 1 Июня и вторая часть — до 1 Сентября (Cook county — первая часть до первого рабочего дня марта).

Если не платить налог на недвижимость в США ?

Если не платить или платить не вовремя, владельца недвижимости ожидают серьезные проблемы (и они случатся даже быстрее, чем если не платить кредит). Уже через месяц просрочки начнут считать пенни, потом будет суд, долг по налогам продадут, какое-то время долг (с процентами) можно будет выкупить. но в итоге можно потерять недвижимость (tax sale, forfeiture sale, scavenger sale)

Одним словом — налоги на недвижимость надо платить и платить вовремя!

Американские штаты с самыми высокими и низкими налогами на недвижимость

Выбирая недвижимость за рубежом, покупатели не только руководствуются личными предпочтениями и ориентируются на свой бюджет, но и задумываются над тем, во сколько будет обходиться содержание жилья. Одна из статей расхода — ежегодный налог на недвижимость. В большинстве зарубежных стран ставка зависит от местоположения объекта. Так, в США налоги в пограничных штатах могут сильно отличаться: так, в собственники платят по ставке в 7,07 %, а в соседнем Техасе — 4,78 %.

Согласно данным агентства Tax Foundation, которое проводит анализ американской налоговой политики, в 2013 году самые высокие ставки налога на недвижимость зафиксированы в , Айдахо, Ю́те, Северной Дакоте, Аризоне и Миссури, где собственнику в год придется платить более 6 % от стоимости недвижимости. А самые низкие ставки были отмечены в и Коннектикуте — менее 3 %.

Рейтинг Штат Ставка, % Рейтинг Штат Ставка, %
1 7,07 26 Миннесота 5,06 2 Айдахо 6,68 27 Вирджиния 4,99 3 Ю́та 6,64 28 Канзас 4,97 4 Северная Дакота 6,30 29 Миссисипи 4,95 5 Аризона 6,28 30 Джорджия 4,91 6 Миссури 6,05 31 Мичиган 4,90 7 Монтана 5,93 32 Техас 4,78 8 Алабама 5,75 33 Висконсин 4,72 9 Колорадо 5,72 34 Огайо 4,69 10 Орегон 5,70 35 Вайоминг 4,51 11 Индиана 5,69 36 Северная Каролина 4,48 12 Оклахома 5,66 37 Айова 4,47 13 Аляска 5,58 38 Небраска 4,46 14 Делавэр 5,58 39 Мэн 4,39 15 Гавайи 5,56 40 Мэриленд 4,37 16 Невада 5,48 41 Теннесси 4,10 17 Калифорния 5,42 42 Пенсильвания 4,02 18 Кентукки 5,40 43 4,00 19 Арканзас 5,40 44 Иллинойс 3,83 20 Южная Дакота 5,35 45 Нью-Йорк 3,73 21 Южная Каролина 5,31 46 3,65 22 Вашингтон 5,28 47 Массачусетс 3,59 23 Луизиана 5,25 48 Вермонт 3,34 24 Западная Вирджиния 5,12 49 2,91 25 Флорида 5,11 50 Коннектикут 2,86
Читайте так же:  Получение гражданства канады

Однако в денежном эквиваленте картина выглядит иначе. Специалисты Tax Foundation также рассчитали сумму налога на душу населения. Оказалось, что больше всех платят жители таких штатов, как (2 671 долл.), Коннектикут (2 498 долл.), (2 424 долл.), Вайоминг (2 321 долл.) и (2 105 долл.). В число штатов с самыми низкими налогами на душу населения вошли Алабама (506 долл.), Арканзас (548 долл.), Оклахома (598 долл.), (611 долл.) и Кентукки (662 долл.).

Мария Палкина, Tranio.Ru

Подпишитесь, чтобы не пропускать свежие статьи

Будем присылать подборку материалов не чаще раза в неделю

Налоги на недвижимость в США

Среди многих особенностей быта в Соединенных Штатах Америки стоит отметить, что здесь достаточно высокие налоги на недвижимое имущество. Посредством сбора налогов на недвижимость происходит финансирование государственных учебных заведений, частично власти и муниципалитетов. Кроме того, из этого берут финансирование полиция, пожарные, и медицинские службы.

[2]

В Америке высокие налоги на недвижимость

Такой налог сравнительно добровольный. То есть, можно выбрать где проживать и какой размер налога на недвижимость выплачивать. Хочешь, живи в местности с хорошими школами — плати больше. На старости можно переселиться в место вообще без школ, и платить гораздо меньше.

К тому же, налог на недвижимость проводит определенную дифференциацию по социальному уровню, где люди одного класса проживают рядом. Это уменьшает уровень преступности, и способно сделать жизнь более комфортной.

Между тем, налог прямо связан с услугами, получаемыми от местного правительства. И поскольку налог рассчитывается исходя из рыночной стоимости недвижимости, то и местные власти всегда заинтересованы в поддержании существующей стоимости (посредством улучшения качества оказываемых услуг).

Как считаются налоги на недвижимость и куда они направляются?

С налогов на недвижимость финансируется местный бюджет

Берет начало все из рыночной цены недвижимости в 440 тысяч долларов. Данная цифра не всегда конкретно совпадает с настоящей рыночной стоимостью. Когда она сильно преувеличена, ее можно оспорить. Когда же занижена, стоит тихонько сидеть и не говорить об этом.

После этого следуют некоторые вычеты для получения налогооблагаемой базы. В штате Флорида, к примеру, отнимают 50 000 от стоимости если это жилище является вашим основным.

Налоги на недвижимость отличаются в каждом штате и местности

[1]

После этого рассчитывают сумму налогов. Эти деньги идут на:

1) Услуги школ, которым отводится самая большая часть в $3200 на собственные нужды, и также $80 на выплату неких облигаций;

2) Штат Флорида, (представим, что мы проживаем здесь) собирающий небольшие суммы на охрану природы и детей;

3) Графство Майами-Дэйд, забирающее себе $1800, $170 на расчет по облигациям, и $110 на обслуживание библиотек;

4) Непосредственно город, взымающий $2100 на свои потребности;

5) И вдобавок, пожарные инстанции забирают $70.

Но если заплатить все на протяжении ноября, скидка 4%! Обычно, когда жилье приобретено в ипотеку, тогда банк ежемесячно равномерно будет взымать с вас часть налогов, а в ноябре он самостоятельно выплатит налоги на недвижимость за вас.

Затраты при продаже недвижимости в сша

Сколько стоит продать дом? Многие владельцы недвижимости считают, что продать дом им не будет стоить практически ничего. Некоторых затрат можно избежать, например можно обойтись без услуг риэлтора 😉 — но избежать всех затрат не удастся точно. Вот основные затраты, которые традиционно платит продавец недвижимости в Иллинойсе:

1. Риэлторские услуги (real estate broker commissions)

В Америке услуги брокеров оплачивает всегда продавец. В среднем эти затраты составляют 5% от стоимости недвижимости и делятся между брокером продавца и брокером покупателя. Можно продавать самостоятельно и не потратить ничего. For sale by owner. Есть много сайтов, которые бесплатно разместить ваше объявление. Минус в том, что как раз покупатели пользуются услугами брокера, а вот как раз этот брокер не заинтересован показывать, предлагать и продавать своему клиенту вашу недвижимость! второй минус вы потратите свое время на это мероприятие. Пользоваться или нет услугами брокера решать Вам

2. Юридические услуги (attorney’s fee)

Непосредственно услуги адвоката по оформлению сделке стоят 400-500$

3. Closing fee:

традиционно большинство затрат по сделке платит покупатель, но некоторые все-таки платит продавец, а именно

  • Title insurance. Продавец всегда оплачивает своеобразную страховку. Это страхование будущих владельцев от того что юридически с недвижимостью что-то не так. Например появление «непонятных владельцев» претендующих на вашу недвижимость. Размер страховой суммы зависит от стоимости недвижимости и как правило составляет 0,5% от стоимости(примерно 0.5 % стоимости недвижимости)
  • Transfer stamps. Местные налоги на продажу (из расчета от 0.75-1$ на каждую 1000$ стоимости недвижимости) Органы власти штата и местные органы собирают свои сборы. Наличие этих сборов и размеры зависят от городка в котором ваша недвижимость располагается и от стоимости недвижимости. Уточнить эти данные всегда можно в интернете, у вашего брокера или юриста
  • Move out fee — если Вы продаете квартиру или таунхаус (0-500$ все зависит от ассоциации)
  • Paid assessment letter — если Вы продаете квартиру или таунхаус (в среднем 300$, иногда меньше)

4 . Налог с продажи (capital gain tax)

Как и вся полученная прибыль, прибыль от продажи недвижимости также облагается налогом в Америке. Если у вас есть SSN (Social Security Number) то налог на прибыль (если вы получили прибыль при продаже, то вы должны указать это в своем налоговом расчете в конце года и в некоторых случаях заплатить налог — более подробно про данный налог можно узнать у брокера или юриста). Например если продаваемые недвижимость являлась основной резиденцией в течении 2х последних лет, то прибыль меньше 250 тыс$ (и 500тыс$ для семейной пары) не облагается налогом на прибыль.

Читайте так же:  Отдых без визы для белорусов

Совершенно другая ситуация если у вас нет SSN (такое вполне может быть, потому что для покупки недвижимости в Америке не нужно не быть гражданином, ни иметь SSN). Так вот в этом случае продавец должен на месте во время сделки оплатить порядка 10% от суммы продажи (!). Это очень немаленькая сумма как вы понимаете, поэтому перед продажей дома желательно обзавестись SSN

5. Налоги на недвижимость (property tax proration)

По закону продавец должен возместить покупателю налоги уже прошедшего периода (как платят налоги в Иллинойсе про налоги читайте ) вплоть до дня продажи

6. Возможно (если предусмотрено договором с банком) придется заплатить банку своеобразную неустойку (penalty) за досрочное погашение кредита

7. Предпродажная подготовка дома: покраска стен в нейтральные цвета и другие минимальные починки, которые позволят повысить привлекательность дома. Сделать самим или нанять профессионалов — так же решать Вам

8. Staging. Профессиональная интерьер наш «обстановка» квартиры или дома. По статистике дома «с мебелью» продаются быстрее в два раза чем пустые. Существуют специальные агенства, которые за определенную сумму (от 1000 до 10000 за два месяца) привезут и расставят мебель и предметы интерьера.

Таким образом, думая о продаже недвижимости и рассчитывая потенциальную прибыль надо иметь в виду затраты которые составят от 5 до 15% стоимости вашей недвижимости.

Налогообложение для иностранцев, приобретающих недвижимость в сша.

// Как свести к минимуму налоги при покупке недвижимости?

Покупка квартиры или другой недвижимости в Нью-Йорке – захватывающий и волнующий опыт. В этот момент очень важно окружить себя профессионалами своего дела и не только найти и прибрести качественный объект недвижимости, но также и выбрать подход для минимизации налоговых последствий. Как уже было пояснено на страницах интернет-сайта: лучший способ покупки недвижимости иностранцами кроется в ее покупке от имени общества с ограниченной ответственностью.

// Подоходный налог

Важно знать, что IRS (Федеральная налоговая служба США) требует от иностранцев оплатить подоходные налоги на любой доход, происходящий в/из Соединенных Штатов Америки. Доход от аренды недвижимости зависит от фиксированного 30% налога на прибыль нерезидента (кроме случаев, когда эта цифра ниже в связи с подписанием соглашения об избежании двойного налогообложения).

Наличие прав собственности через ООО не исключает необходимости оплаты подоходного налога. Тем не менее амортизация и операционные издержки от ваших инвестиций или временного жилища часто приведут к созданию налогового щита на многие годы.

// Налог на прирост капитала

Когда иностранец продает недвижимость в США, он должен оплатить налог на прирост капитала (налог удерживается FIRTPA). IRS удержит 10% от общей цены фактической продажи недвижимости. При подаче декларации об уплате налога на прирост капитала в случаях, когда предполагается какое-либо возмещение средств, средства будут возвращены продавцу. Налог на прирост капитала для резидентов США и компаний составляет 15-20%, в то время как налог на прирост капитала для иностранных владельцев составляет около 30%.

Владение собственностью через общество с ограниченной ответственностью исключает процедуру оплаты 10% (FIRPTA) и уменьшает налог на прирост капитала.

// Налог на передачу недвижимости — Налог на недвижимость высокой стоимости

Видео (кликните для воспроизведения).

Налог на передачу недвижимости обычно оплачивается продавцом недвижимости. Налог на недвижимость высокой стоимости оплачивается покупателем.

// Налог на наследство

В случае смерти владельца налог на наследство должен быть оплачен владельцем имущества покойного. Любое материальное или личное имущество, находящееся в США и оцениваемое в сумму свыше 60 000 долларов США, требует оплаты налога на наследство, когда владелец-иностранец умирает. На данный момент налог на наследство в Нью-Йорке составляет 16%.

Наличие недвижимости через общество с ограниченной ответственностью отменяет риск уплаты налога на наследство и позволяет оплатить его в стране проживания. Корпорация или ООО должны функционировать.

// Налог на дарение

Если вы решите подарить свою недвижимость в определенный момент времени родственникам или друзьям, это приведет к необходимости оплаты налога на дарение. Налог на дарение составляет 40%. Что касается дарения, лицо, не являющееся гражданином США и не проживающее в США, может делать ежегодные подарки на сумму в размере 14 000 долларов любому лицу. На данный момент такое лицо также может делать ежегодные подарки супруге/супругу-не гражданке/не гражданину США на сумму в размере 143 000 долларов США, без необходимости уплаты вышеуказанного налога.

Собственность через общество с ограниченной ответственностью предполагает оплату налога на дарение в стране проживания.

// Решение: Общество с ограниченной ответственностью в США (ООО)

Американские юридические лица, принадлежащие иностранным гражданам, не считаются иностранными в целях налогообложения. В результате, для покупки недвижимости, иностранным покупателям выгодно учредить ООО в США. Это предоставляет не только налоговые льготы, но и защищает покупателя от любых персональных исков в США. В этом случае иностранные активы инвестора никогда не подвергнуться риску. Кроме того, ООО предоставляет иностранному покупателю дополнительную конфиденциальность, поскольку такой покупатель не обязан публично регистрировать владение ООО.

Свяжитесь с нами и мы свяжем вас с юристами, которые предоставят более детальную информацию по этому вопросу.

// Что такое соглашение об избежании двойного налогообложения и как оно повлияет на мои налоговые обязательства?

США заключило подобные соглашения со многими странами. Такие соглашения позволяют иностранцам оплачивать меньшие налоги или быть освобожденными от уплаты налогов в США на определенные позиции. Посетите интернет-сайт IRS чтобы узнать более детальную информацию о том какие именно соглашения об избежании двойного налогообложения действуют между США и вашей страной.

Продажа недвижимости в США: налог на прибыль

Что такое «прирост капитала с продажи недвижимости? Это – первый вопрос, который должен занимать вас при продаже недвижимой собственности в США за более высокую цену, чем вы ее в свое время приобретали.

Читайте так же:  Сколько госпошлина за загранпаспорт нового образца

Выручка – это очень хорошо, но нужно понимать, что на эту сумму тоже полагается налог. Да, даже если уже платите подоходный налог и налог c продажи, прибыль с продажи дома тоже облагается налогом.

В двух словах, налог на прирост капитала – это пошлина, взимаемая с недвижимости, которая пребывала в вашей собственности более года и теперь продается с выручкой по цене.

«Но в отличие от других инвестиций, налог на прирост капитала выигрывает за счет множества исключений, которые могут полностью освободить продавца от этого налога при определенных условиях», — говорит агент компании RE/MAX Кайл Уайт.

Налоговая служба дает возможность каждому гражданину, вне зависимости от суммы доходов, свободу от налогов на первичное, то есть основное, жилье изначальной стоимостью $250 000 и ниже.

«Таким образом, если вы с супругом покупаете дом за $100 000, а через несколько лет продаете за $600 000, то выручка за продажу налогом на прирост капитала не облагается», — объясняет юрист из Нью-Йорка Энтони Парк.

В любом случае нужно доказать, что ваша продажа попадает под этот случай, то есть доказать, что:
— это ваше основное жилье;
— вы числились собственником этого жилья в течение хотя бы 2-х лет;
— вы проживали в этом месте хотя бы 2 года за последние 5 лет.

Если не все из перечисленных вариантов вам подходят, то можно рассчитывать на частичное освобождение от налога на прирост капитала.

Налог на недвижимость в Америке. Каков процент от прибыли?

Какой же кусок откусит Дядюшка Сэм от вашей прибыли, в случае, если базовая (изначальная) стоимость продаваемой недвижимости превышает отметку в $250 000 на человека? Это зависит от налоговой категории, в которую вы попадаете. По новому налоговому закону, процент зависит от ваших доходов:

— вы платите 0%, если: вы – налогоплательщик-одиночка с доходом в $39 375 и меньше; вы – женатая пара налогоплательщиков или кормилец семьи с доходом в $78 750 и меньше.

— вы платите 15%, если: вы – налогоплательщик-одиночка с доходом в границах от $39 376 до $434 550; вы – женатая пара налогоплательщиков с доходом в границах от $78 751 до $488 850; вы – кормилец семьи с доходом в границах от $52,751 до $461,700.

— вы платите 20%, если: вы — налогоплательщик-одиночка с доходом более $434 550; вы – женатая пара налогоплательщиков с доходом более $488 850; вы – кормилец семьи с доходом больше $461 700.

Для тех, кто зарабатывает больше $488 850, максимальная процентная ставка – 20%.
Стоит помнить, что ваш штат может дополнительно облагать недвижимость своим собственным процентом налога на прирост капитала.

[3]

Как ремонт может повлиять на налог?

Благодаря тем изменениям, которые вы внесли в свой дом, можно уменьшить процентную ставку налога. Деньги, что вы потратили на любые улучшения жилья, будь то перекладка крыши, пристройка веранды, укладка пола, обустройство подвала, могут быть добавлены к изначальной стоимости вашего дома, чтобы скорректировать ее в итоге.

Например, вы купили свой дом в 1990 году за $200 000, а теперь продаете за $550 000, но за эти 29 лет вы вложили в него $100 000, то эти деньги будут вычтены из актуальной стоимости продаваемой недвижимости. Таким образом, налогом облагается не $350 000, а уже $250 000. А эта сумма попадает в категорию необлагаемого налогом прироста капитала.

Налог на прирост капитала и наследство

Налоговая служба США так же дает возможность воспользоваться опцией «бесплатная база вступления» при наследовании недвижимого имущества. Что это значит?

К примеру, родители купили свой дом годами ранее за $100 000. После их смерти вы получаете его в наследство, а его стоимость уже составляет $1 млн. Его ценовая «база» в таком случае будет составлять именно $1 млн. Обкладываемого налогом прироста, как такового, нет.

Как избежать налога на прирост капитала инвесторам в недвижимость?

Если вы продаете недвижимость, которая не является вашим основным местом проживания (дача, к примеру), то избежать данного налога будет сложнее. Здесь можно будет воспользоваться пунктом «1031 Обмен» Налогового кодекса и, продав один объект недвижимости и, купив на эти деньги другой, оформить это не как сделку продажи, а именно сделку обмена без какой-либо потенциальной прибыли.

«По сути, вы обмениваете один инвестиционный архив на другой», говорит Уайт. Он предупреждает, что в рамках обмена действуют очень строгие временные и процессуальные правила, поэтому желательно все подготовить и продумать заранее со специалистом.

Если вы отказываетесь от бизнеса в сфере инвестиций в аренду недвижимости и вкладываете свои деньги в другое предприятие, то вы будете должны уплатить налог на прирост капитала с прибыли.

Важно! Стоит отметить, что нерезиденты США также обязаны платить налоги, как и граждане Америки или обладатели Грин-карты. Между Россией и США был заключен договор от 17.06.1992 «Об избежании двойного налогообложения» согласно которому отношения регулируются так, чтобы одному и тому же лицу не пришлось оплачивать одни и те же налоги дважды.

Налоги на недвижимость в Европе и США

Готовясь к выплате налогов за недвижимость по новой системе, многие россияне задаются вопросом, во сколько она обходится за рубежом.

В ФРГ налог тесно связан с земельным участком, на котором расположена недвижимость, — по сути, платят не столько за саму квартиру или дом, сколько за землю, на которой он находится.

Сначала налоговая инспекция определяет универсальную стоимость земельного участка в зависимости от нескольких факторов, в том числе местоположения, рассказывает советник адвокатского бюро DS Law Оксана Голубцова. Затем определяется налогооблагаемая стоимость участка — для этого универсальная стоимость умножается на коэффициент, установленный налоговой службой. Далее полученная сумма умножается на «повышающий» коэффициент города, в котором расположена недвижимость. И вот тогда получается сумма налога на конкретный объект.

Читайте так же:  Образец приглашения для визы

Например, в Берлине (коэффициент — 8,1) налог составляет более 550 евро в год, в более мелких городах сумма гораздо меньше. В среднем, по данным Tranio.Ru, содержание квартиры требует в Германии около 1,5 тыс. евро в год, дома — до 3,5 тыс. евро.

Жильцы платят ежемесячные взносы за содержание общих помещений – до 50 евро в месяц. Напомним, в России также начала работать подобная программа для капремонта, которая предполагает ежемесячные выплаты. Одной из последних ее приняла Москва, подробней об этом «Газета.Ru» писала ранее.

«Аренда квартиры в Мюнхене вместе с коммунальными услугами и интернетом обходится мне в 1620 евро в месяц», — рассказывает местный житель Юрген. Из этой суммы на электричество приходится 50 евро, на интернет – 20 евро.

Великобритания

В Соединенном Королевстве как такового налога на недвижимость нет, однако при переоформлении прав собственности на имя нового владельца приходится платить довольно большую сумму.

Как рассказала управляющий партнер Evans Анна Левитова, до 4 декабря 2014 года налог начислялся на всю стоимость недвижимости. Теперь нужно платить только налог на часть имущества в пределах каждой налоговой группы.

«По старым правилам, купив дом за £185 тыс., вам пришлось бы заплатить 1% налога на всю сумму — в общей сложности £1,85 тыс. Согласно новым правилам, купив то же имущество, за первые £125 тыс. вы не платите ничего, а за оставшиеся £60 тыс. платите 2%. В результате вы платите £1,2 тыс., сэкономив £650», — приводит пример эксперт.

В то же время в британской налоговой системе есть особенность, связанная с налогом на землю. Его приходится платить, если участок, на котором находится дом, не принадлежит владельцу недвижимости, а находится в собственности землевладельца. «Налог может составлять от £400 до £1000 в год в среднем и зависит от стоимости земли в конкретном районе», — поясняет эксперт.

Кроме этого, в Великобритании нужно платить так называемый Council tax, который не имеет отношения к владению собственностью, — этот налог выплачивается местному органу управления.

С апреля 2015 года нерезиденты при продаже недвижимости будут платить также налог на прирост капитала, чего не было ранее.

Как пояснила Анна Левитова, резиденты облагаются этим налогом очень давно, а нерезиденты были освобождены от него: при продаже недвижимости налогом будет облагаться сумма, на которую увеличится стоимость квартиры от 6 апреля 2015 года (а не от даты приобретения квартиры в собственность) до даты ее продажи.

«У нас большой расход на воду и газ: отопление газовое, плюс вода нагревается тоже газом. В принципе, если говорить про дом, а не квартиру, получается дороже, чем в Москве», — рассказывает жительница Восточного Суссекса Наиля. Для экономии у нее в доме установлены солнечные батареи и сборник для дождевой воды, чтобы потом поливать цветы.

Прибалтика

Налоги в Прибалтике не сильно различаются — они низкие во всех трех странах. Возможно, чуть выгоднее налоговая система Эстонии, считает ведущий эксперт интернет-центра зарубежной недвижимости Tranio.Ru Юлия Кожевникова.

В Латвии к жилым домам и квартирам применяется ставка 0,2–0,6% в зависимости от кадастровой стоимости. Коммунальные услуги, например, в квартире в Риге летом обходятся в 40–60 евро в месяц, зимой – в 200–260 евро.

В Литве владельцы домов ежегодно платят земельный налог в размере 1% (или 0,01–4%) от оценочной стоимости участка. За квартиры платят только собственники элитного жилья (стоимостью более 290 тыс. евро) — 1%.

В Эстонии ежегодный налог на недвижимость составляет 0,1–2,5% от стоимости объекта.

«За коммунальные услуги плачу почти 150 евро в месяц при том, что сама квартира обходится в 200 евро. На мой взгляд, это много — при том, что большую часть чека составляет горячая вода, за электричество и отопление еще куда ни шло. Доходы у эстонцев довольно высокие, но они тоже таким раскладам не очень рады», — говорит жительница Тарту Александра.

Ежегодный налог на недвижимость рассчитывается по сложной формуле: ставка налога умножается на коэффициент муниципалитета (1–4,5) и местный коэффициент (1–4,5). Сумма налога составляет около 25 евро в год, говорит менеджер по продажам Tranio.Ru Ирина Кузнецова.

«Фиксированных цен за коммуналку нет, для каждого дома индивидуальную цену устанавливает собственник дома или квартиры в зависимости от состояния этого дома или квартиры, метража, района и т.п. Варьируется она от 70 до 150 евро в месяц. Оценить, нормально это или нет, мне, если честно, сложно. Я вырос в этих условиях, поэтому считаю их стандартными», — говорит житель Праги Родион.

Есть определенный лимит использования газа, света и воды, рассказывает он. «Если ты не доходишь до этой цифры за год, ничего не происходит, ту самую фиксированную цену, минимальную, ты уже гасишь месячными платежами, но если эта цифра больше, чем установлено компанией — поставщиком услуг, то надо доплатить по ценам этой компании», — поясняет местный житель.

Налог на недвижимость в Соединенных Штатах выплачивается владельцем дома или земельного участка в том округе, где располагается собственность. В каждом штате применяются свои ставки налогов, но в основном они колеблются в районе 1% от оценочной стоимости имущества, рассказывает заместитель руководителя московской коллегии адвокатов «Талион» Александр Гурин. Оценка домов и имущества обычно осуществляется каждые три года чиновником округа. Оплата производится один-два раза в год в зависимости от округа.

«Налог на нашу квартиру (рыночная цена примерно $1,8 млн, 2 спальни, 2 ванные) составляет $860 в месяц», — рассказывает Анна из Нью-Йорка. Но этот дом обходится дороже остальных, добавляет она.

Оплата по содержанию дома варьируется от $600 до $2 тыс. в зависимости от того, какими дополнительными услугами в нем можно воспользоваться. Например, в некоторых домах есть бассейны, спортзалы, залы для вечеринок и собственный сад.

Читайте так же:  Справка в посольство с места работы образец

Налог на недвижимость в США

Размер налога на недвижимость в разных городах Америки.

Всем привет! Не так давно я снял видео, где рассказал немножко о налогах на зарплату, на доход, объяснил, как эти налоги считаются, как они платятся. А сегодня, я вот читаю комментарии к нашим видео, которые мы снимали, когда смотрели новые дома, если вы не видели, там где-то раньше на канале эти видео были, пройдите и посмотрите. И вот люди задают вопросы насчёт налогов. Люди слышали, что в Техасе большие налоги на недвижимость. Поэтому я сейчас немножко хочу рассказать вообще о этих налогах на недвижимость.

Первая ошибка, которую люди допускают по незнанию, они говорят: «Вот мне только что табличку сбросили, что в Техасе налог 1.83». Налог на недвижимость, он назначен не на уровне штата. И в каждом городе, в каждом краунке эти налоги разные. Вот, например, у меня здесь есть табличка, где хорошо написано процент налогов у нас тут в Area, Dallas-Fort Worth Metropolitan Area.и вот здесь написано, что самый первый – город Addison, прямо возле нас, и Allen тоже рядом, возле нас. Налоги у них, вот Addison и Allen, 2.51%, 2.50%. вот ссылка на эту таблицу — http://www.davedowns.com/dallas-property-tax.htm.

Эти налоги общие, это сумма налогов города, налогов школьного дистрикта – школьной зоны, и налогов county. County – это типа как район или область, наверное. И написано, что, вот Addison город, налог города 0.56%/ Налог школьного дистрикта, вот Dallas ISD, то есть город Addison входит в Dallas school district. И налог school district – 1.58%. Следующий город Allen, там уже свой school district, Allen school district, и налог в Allen school district выше, 1.64%. А налог самого county, вот Dallas county, 0.66%. Collin county, в который входит город Allen и Plano, где мы живём, 0.32%.

И вот вы видите в этой табличке, что налоги каждого города отличаются на несколько десятых или сотых процента. Поэтому, когда говорят, что в Техасе налоги низкие или, наоборот, что в Техасе налоги высокие, это не значит за весь Техас. Вот у нас здесь, в Area, я смотрю, в среднем, от 2.5 до 3 процентов. Хотя вот есть, я смотрю ниже, есть город Double, Oak Lewisville school district, Denton county, там налог 1.97%.

А есть такие county здесь, в Техасе, особенно на юго-западе, где общие налоги вообще 0.67%. это общие – и города, и county, и school district.

Так что, в принципе, всё. Вот такая короткая информация, чтобы вы знали, что налог на недвижимость отличается в зависимости от county, в зависимости от города и в зависимости от школьного дистрикта. Налог на недвижимость, вот 2.51% — это годовой налог.

То есть, к примеру, мне говорят, что: «В Калифорнии налоги ниже». Где-то там кто-то говорил, наверное, Михаил Портнов, что налог 1.20 примерно – это мне сейчас в комментариях пишут. Но опять же, тот дом, который мы смотрели за 350 тысяч здесь, на который налог 2.50% годовых, в Калифорнии, в Силиконовой долине, например, в Купертино, будет стоить два миллиона. И 1.20% процента от двух миллионов в год – это всё равно в два раза больше, чем даже 3% от 350 тысяч в год. так что налоги кажется даже больше, чем в два раза меньше, но, в итоге, заплатится в год чистыми долларами в два раза больше.

Так что обращайте внимание на многие факторы, не только на величину процента, а и на стоимость недвижимости, на школьный дистрикт. Вот, как мы видим, первые две полоски (показывает в таблице), Addison и Allen, Addison — Dallas school district, Allen — Allen school district. Налоги, именно школы, в Allen выше. И в Allen сами школы лучше. Средние оценки школ в Allen где-то 8-10 из 10. В Dallas уже ниже, там 5-6, например. Меньше идёт налогов, меньше платят учителям, и хуже школы.

Видео (кликните для воспроизведения).

Так что, чем выше налог, тем, в основном, лучше школы. Потому что самая большая часть налогов на недвижимость, как минимум у нас здесь на местности, уходит школам. Из 2.5% 1.6% только идёт школам, а остальное городу и county.

Источники


  1. Гусов, К.Н. Комментарий к трудовому кодексу Российской федерации (вводный); М.: ВИТРЭМ, 2013. — 240 c.

  2. Бегичев, А. В. Обеспечение доказательств нотариусами. Теория и практика / А.В. Бегичев. — М.: Логос, 2014. — 396 c.

  3. Смолина, Л. В. Защита деловой репутации организации / Л.В. Смолина. — М.: Дашков и Ко, БизнесВолга, 2010. — 160 c.
  4. Басовский, Л. Е. История и методология экономической науки / Л.Е. Басовский. — М.: ИНФРА-М, 2011. — 240 c.
  5. Комиссия. Судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2014. — 999 c.
Налог на недвижимость в сша
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here